Jeżeli planują Państwo przejście na emeryturę, być może zastanawiają się Państwo, czy będą musieli płacić podatki od swoich świadczeń z Social Security. Niektórzy ludzie muszą płacić podatki od części swoich dochodów z Social Security. Dla wielu osób, Social Security jest znaczącą częścią ich dochodu emerytalnego, więc płacenie podatków od niego może być obciążeniem finansowym. W tym artykule dowiesz się, kto i w jakiej wysokości musi płacić podatki od swojego Social Security.
Co to jest dochód z ubezpieczenia społecznego?
System Social Security został zaprojektowany w celu zapewnienia starszym Amerykanom pewnego źródła dochodu po przejściu na emeryturę. W latach 30-tych XX wieku Ameryka stanęła w obliczu najgorszego kryzysu gospodarczego w historii współczesnej - Wielkiego Kryzysu. W 1935 roku prezydent Roosevelt podpisał ustawę o Social Security. Była to część Nowego Ładu, grupy programów, projektów robót publicznych i inicjatyw mających na celu zniwelowanie niszczących skutków Wielkiego Kryzysu.
Ubezpieczenie Społeczne nie jest przeznaczone tylko dla emerytów. Pomaga również niepełnosprawnym pracownikom i rodzinom, których małżonek lub rodzic zmarł. Mimo to, większość osób, które otrzymują Social Security to emerytowani pracownicy i ich rodziny. Celem Ubezpieczenia Społecznego jest zastąpienie pewnego procentu Twoich dochodów w oparciu o to, ile zarobiłeś w ciągu swojego życia. To, ile otrzymasz z Social Security, zależy od tego, ile zarobiłeś i kiedy zdecydujesz się rozpocząć otrzymywanie świadczeń.
Jeśli zaczniesz otrzymywać świadczenia w pełnym wieku emerytalnym, Twoje świadczenia mogą wynosić nawet 75% Twoich średnich zarobków w ciągu całego życia, jeśli Twoje dochody były bardzo niskie lub zaledwie 27%, jeśli Twoje dochody były bardzo wysokie. Jeśli zaczniesz otrzymywać świadczenia przed osiągnięciem pełnego wieku emerytalnego, otrzymasz mniej. Jeśli poczekasz do momentu osiągnięcia pełnego wieku emerytalnego, otrzymasz więcej.
Oprócz emerytowanych pracowników, możesz być uprawniony do świadczeń Social Security, jeśli:
-
Masz kwalifikującą się niepełnosprawność
-
Są małżonkiem lub dzieckiem osoby, która otrzymuje świadczenia
-
Są rozwiedzionym małżonkiem osoby uprawnionej do świadczeń
-
Są małżonkiem lub dzieckiem pracownika, który zmarł
-
Są rozwiedzionym małżonkiem pracownika, który zmarł
-
Są rodzicami na utrzymaniu pracownika, który zmarł
Jaki jest pełny wiek emerytalny dla świadczeń Social Security?
Jeśli urodziłeś się w 1960 roku lub później, pełny wiek emerytalny to 67 lat. Jeśli urodziłeś się wcześniej, Twój pełny wiek emerytalny jest następujący:
-
Dla osób urodzonych między 1943 a 1954 rokiem: 66
-
Dla osób urodzonych w 1955 r.: 66 i 2 miesiące
-
Dla osób urodzonych w 1956 roku: 66 i 4 miesiące
-
Dla osób urodzonych w 1957 r.: 66 i 6 miesięcy
-
Dla osób urodzonych w 1958 r.: 66 i 8 miesięcy
-
Dla osób urodzonych w 1959 r.: 66 i 10 miesięcy
Czy ubezpieczenie społeczne podlega opodatkowaniu?
Social Security podlega opodatkowaniu po przekroczeniu pewnej kwoty. Jeśli całkowity dochód wynosi $25,000 lub mniej jako osoba fizyczna lub $32,000 lub mniej jako para małżeńska, nie musisz płacić podatków od Social Security. Jeśli twój całkowity dochód jest wyższy, musisz płacić podatki od pewnego procentu twoich świadczeń Social Security. Niezależnie od tego, ile zarabiasz, nie musisz płacić podatku od więcej niż 85% swojego Social Security.
Obliczanie podatku od Social Security
Jeśli będziesz musiał zapłacić podatek od swojego świadczenia z Social Security, jego wysokość będzie zależała od całkowitego dochodu ze wszystkich źródeł. W przypadku 2021 roku, jeśli twój dochód jako osoby fizycznej wynosi od $25,000 do $34,000, zapłacisz podatek od maksymalnie 50% swojego dochodu z Social Security. Jeśli twój całkowity dochód wynosi więcej niż $34,000, będziesz płacił podatki od 85% swojego Social Security.
Jeśli jesteś żonaty i składasz zeznania wspólnie, będziesz płacił podatki do 50% swojego Social Security, jeśli twój całkowity dochód wynosi od $32,000 do $44,000. Jeśli łączny dochód wynosi ponad $44,000, będziesz płacił podatki od 85% swojego Social Security.
Kiedy obliczasz dokładną kwotę, którą musisz wliczyć do dochodu podlegającego opodatkowaniu, jest to mniejsza z dwóch wartości:
-
Połowa rocznych świadczeń z Social Security
-
Połowa różnicy między łącznym dochodem a kwotą bazową Social Security
Na przykład, jeśli całkowite roczne świadczenie z Social Security wynosi $18,000, to połowa z tego wynosi $9,000. Jeżeli składasz wniosek indywidualnie i twój całkowity dochód wynosi $28,000, to połowa różnicy między twoim dochodem a podstawą Social Security wynosi $1,500 ($28,000 - $25,000 = $3,000, $3,000/2 = $1,500). Zatem byłbyś opodatkowany tylko od $1,500, ponieważ to mniej niż połowa twojego świadczenia Social Security.
Jak można zwiększyć swoje świadczenia z Social Security?
Jeśli chcesz zwiększyć swoje świadczenia z Social Security, oto kilka opcji, które warto rozważyć:
Pracuj przez co najmniej 35 lat
Świadczenia Social Security są obliczane na podstawie średniej z 35 lat, podczas których zarabiałeś najwięcej. Jeśli nie przepracujesz 35 lat, 0 zostanie uwzględnione za każdy rok mniejszy niż 35, co znacznie obniży Twój średni dochód.
Pracuj tak długo, jak możesz
Możesz zacząć ubiegać się o świadczenia Social Security w wieku 62 lat, ale Twoje świadczenia zostaną trwale zredukowane, jeśli to zrobisz. Pracując do osiągnięcia pełnego wieku emerytalnego, otrzymasz pełne świadczenie. Jeśli opóźnisz złożenie wniosku o świadczenia do 70 roku życia, zarobisz jeszcze więcej. Świadczenia wzrosną o 8% za każdy rok opóźnienia w ubieganiu się o nie do 70 roku życia. Nie ma dodatkowych korzyści z czekania dłużej niż do 70 roku życia.
Sprawdź wypłaty dla małżonków
Jeśli jesteś lub byłeś żonaty, wypłaty dla małżonków mogą zwiększyć twoje świadczenia Social Security. Małżonkowie mogą ubiegać się o maksymalnie 50% świadczenia współmałżonka, jeśli jest ono wyższe niż Twoje świadczenie. Może to być dobra opcja dla par, w których jedno z małżonków pozostawało w domu przez większą część małżeństwa. Jeśli jesteś rozwiedziony, ale byłeś w związku małżeńskim przez co najmniej 10 lat, możesz mieć możliwość ubiegania się o świadczenia dla współmałżonka w oparciu o historię pracy Twojego byłego.
Ubieganie się o rentę rodzinną
Kiedy małżonek umiera, pozostały przy życiu małżonek może ubiegać się o świadczenia dla pozostałych przy życiu. Małżonek, który przeżyje, może odziedziczyć świadczenia Social Security swojego współmałżonka. Jeśli zmarły małżonek zarabiał $2,000, a pozostały przy życiu małżonek otrzymuje tylko $1,500, może on zwiększyć swoje świadczenie do $2,000.
